ODI境外投资备案常见解答-金兔国际

一、境外投资备案什么意思

境外投资备案（ODI）是指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的投资行为。在这个过程主要是为了监管和管理境外投资，确保投资的合法性、安全性和可行性。申请人需要提供相关的投资计划、资金来源、商业合同等材料，经审查后才能获得核准备案。

ODI境外投资备案常见解答

二、境外投资核准备案的流程

主要包括以下几个步骤：

1、商务厅/部核准备案：企业需要准备相关文件，包括境外投资项目的真实性、项目风险性评估等，并提交给商务厅/部进行核准备案。商务厅/部将审核申请材料，并根据情况决定是否给予备案或核准。

2、发改委备案(国家或省级)：企业需要准备相关文件，包括境外投资项目的规模、项目风险性评估、项目本身情况介绍等，并提交给发改委进行核准备案。发改委将审核申请材料，并根据情况决定是否给予备案或核准。

3、银行部门外汇审核：企业需要准备相关文件，包括境外投资项目的资金来源证明、项目真实性证明等，并提交给银行部门进行外汇审核。银行部门将审核申请材料，并根据情况决定是否给予备案或核准。

三、境外投资备案的申请条件

主要包括以下四点：

1、符合“境外投资”定义：境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

2、主体和成立时间要求：在中华人民共和国境内依法成立的企业均可申报境外投资。但是成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。

3、股东背景、资金来源、投资真实性要求：无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源(例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金)以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。

4、财务要求：最近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损;净资产回报率最好高于5%，资产负债率最好低于70%。

四、境外投资备案需要准备哪些资料

1、发改委所需材料

1)境外投资目案申请表

2)投资主体注册登记证明文件

3)追溯至最终实际控制人的投资主体股权架构

4)最新经审计的投资主体财务报表

5)投资主体投资决策文件

6)具有法律约束力的协议或类似文件

7)证明投资资金来源真实合规的支持性文件

8)外投资真实性承诺书

2、商务部所需材料

1)境外投资备案申请表

2)对外投资设立企业或并购相关章程(或合同协议)

3)董事会决议或出资决议

4)前期工作落实情况说明( 包括尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析报告等)

5)境外投资备案外真性承书

6)境外并购事项前期报告表(并购类)

五、走核准还是备案?

目前国内项目审批分备案/核准;备案即做之前告诉政府一声，核准即做之前得到政府同意后才能做。

境外直接投资审批类型，简单说：

涉及敏感——核准制;

境内投入+非敏感—备案制;

境内不投入+非敏感—报告制。

境外投资备案

六、境外投资核准备案需要多久

境外投资核准备案需要花比较长的时间，审核部门需要仔细核查，一般需要大概2-3个月，不同地区时效有区别，建议各位老板要预留足够的时间。

七、境外投资哪些敏感国家和地区

敏感国家和地区包括：

1、与我国未建交的国家和地区

2、受联合国制裁的国家

3、发生战争、内乱的国家和地区

4、根据国际条约/协定等，需限制企业对其投资的国家和地区

根据商务部填报系统，敏感的国家和地区包括不丹、斯威士兰、梵蒂冈、帕劳、马绍尔群岛、所罗门群岛、基里巴斯、图瓦卢、瑙鲁、海地、萨尔瓦多、洪都拉斯、危地马拉、尼加拉瓜、巴拉圭、伯利兹、圣基茨和尼维斯、圣卢西亚、圣文森特和格林纳丁斯、朝鲜、伊朗、利比亚、苏丹、索马里、刚果(金)、几内亚比绍、厄立特里亚、伊拉克、中非、黎巴嫩。